平凡なサラリーマンが、月数万円の不労所得を得られるようになりました！
このブログは、不労所得の魅力を味わっていただくために、あなたに知識とノウハウを伝える日記です。
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先週の税金対策「含み損を吐き出して節税しよう」について、幾つかご質問を頂いておりますので、お答えします。
---
お久しぶりです(^^)以前に、スワサラさんにいろいろ教えていただき、自分なりにちょこちょこがんばってます。その節はありがとうございましたm(__)m
ところで、今回の税金対策のお話なのですが、私もない頭で考え、主人の方の口座で、２０万を超える利益が出たのですが、このままでは税金が引かれると１５万弱ほどの利益になってしまい、とっても損した気分になるので、損切りして、年末までにぎりぎり２０万の利益になるようにしました。
私の場合は、２０万そこそこの利益だったので、今回のような税金対策が有効かと思うのですが、スワサラさんの場合は、１９７万もの利益があるので、１３２万もの損切りをしてしまうのはとてももったいない？？という感じがしたのですが・・・
単純に考えて、１９７万の利益で３９万税金としてひかれても、１５８万の利益は残るわけですよね？？
それを、１３２万もの損切りをしてしまうと、結局は６５万の（税引き後５２万）利益になってしまい、その差は１０６万にもなってしまいます。これってものすごくもったいないなぁとおもうのですが、私の考えが単純すぎるのでしょうか？？
もっと奥深いものがあるんですよね、きっと^^;
もしよろしければ、その奥深いところも教えていただけるとうれしいです。
ヨーコ
---
いつも大変勉強させていただいております。
ここ数日税金対策について、理解していないのは私だけかもしれませんが、下記質問させてください。
(1)"いったん決済して含み損を吐き出し、すぐに買い戻すと年間の確定利益額を減らすことができます。"
ですが、年間確定利益を減らすことにより納税額を減らすことができるということまでは判るのですが、なぜまた買い戻すのかが今ひとつわかりません。
ポジションを維持し、スワップ受け取り額を減らさないためでしょうか？それとも税金対策上有利になるのでしょうか？
(2)スワサラさんの場合選択肢として、
�ヽ猟衢�益：65万、納税額：13万
��確定利益：197万、納税額：39万
が考えられますが、�，鯀�択した理由をもう少し教えていただけないでしょうか？
素人考えでは来年上がるか下がる判らない現状含み損のポジションを今年決済するより�△鯀�択し今年は158万の利益としたほうが良いような気もしてしまうのですが...リスク管理の甘さでしょうか
まるたま
---
まず、「一度決済して同じ値段で買い戻す」意味を確認します。
（Ａ）１００円で買った豪ドル１枚を２００７年に９５円で決済し、すぐに９５円で買い戻す。
（Ｂ）１００円で買った豪ドル１枚をずっと保有する。
２００８年のどこかの時点で、１０５円になり、決済したと仮定します。
（Ａ）の場合、２００７年に５万円の損失が発生し、２００８年に１０万円の利益が発生します。合計は、＋５万円です。
（Ｂ）の場合、利益が＋５万円です。
一方、２００８年のどこかの時点で、９０円になり、損切り決済したと仮定します。
（Ａ）の場合、２００７年に５万円の損失が発生し、２００８年にさらに５万円の損失が発生します。合計は、−１０万円です。
（Ｂ）の場合、損失がー１０万円です。
つまり、（Ａ）（Ｂ）どちらでも、この先最終的に円安になろうとも円高になろうとも、最終的な損益は同じであることに注意してください。
もちろん、スワップ金利収入額も同じです。（（Ａ）の場合は買い戻すので１日分くらいはスワップが少なくなるかもしれませんが・・）
さて、最終的な損益が同じであるなら、「先に損して後で得する」手法は、税金対策上とても有効です。
私の場合で言えば、今年の利益１９７万円のうち、１３２万円の含み損を吐き出しましたが、
この意味は「今年１３２万円先に損して後で１３２万円得する」ということです。
税金は含み損益ではなく、確定利益に対してかかってきますので、減らすことができるのならば
確定利益をできるだけ減らすことです。
ヨーコさんのように、２０万円以下に確定利益を減らせばそもそも非課税ですので、効果的な節税になりますね。
要するに、確定利益をできるだけ少なくして、含み益が大量にある状態が理想ということです。
今の私のポジションは、確定利益額はへりましたが、（「含み益」のあるポジションは特にいじくっていないので、）
ネットで含み益が出ている状態になりました。
ここで注意したいのが、決済して同じ値段ですぐに買い戻さないと、「最終的な損益が同じにならない」ことです。
そもそも今回ご紹介している操作は損切りではありません。
もうこのポジションは下がり続けそうだ、持っているだけで負担だ、ということであれば、損切りしてポジションを手放せばよいのですが、
いまは含み損でもいずれ価格が戻ってくるはずだと思えば、いったん損切りしてもいずれ買い戻すのでしょう。
買い戻すのであれば、決済した値段より上で買い戻してしまうと、最終的に損してしまいます。
（よくわからない場合は、（Ｃ）として９５円で決済し、９６円で買い戻す場合を考えてみてください。最終的に１万円損します。）
このようなリスクを避けるため、決済した値段ですぐに買い戻します。
同じ値段で買い戻すのであれば、この先円安になろうが円高になろうが最終的な売買損益は全く一緒ですからね。
（ただし、売買手数料とスプレッド分は損します。よって、小さな含み損の場合はわざわざやらなくてよいです。）
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お久しぶりです(^^)以前に、スワサラさんにいろいろ教えていただき、自分なりにちょこちょこがんばってます。その節はありがとうございましたm(__)m
ところで、今回の税金対策のお話なのですが、私もない頭で考え、主人の方の口座で、２０万を超える利益が出たのですが、このままでは税金が引かれると１５万弱ほどの利益になってしまい、とっても損した気分になるので、損切りして、年末までにぎりぎり２０万の利益になるようにしました。
私の場合は、２０万そこそこの利益だったので、今回のような税金対策が有効かと思うのですが、スワサラさんの場合は、１９７万もの利益があるので、１３２万もの損切りをしてしまうのはとてももったいない？？という感じがしたのですが・・・
単純に考えて、１９７万の利益で３９万税金としてひかれても、１５８万の利益は残るわけですよね？？
それを、１３２万もの損切りをしてしまうと、結局は６５万の（税引き後５２万）利益になってしまい、その差は１０６万にもなってしまいます。これってものすごくもったいないなぁとおもうのですが、私の考えが単純すぎるのでしょうか？？
もっと奥深いものがあるんですよね、きっと^^;
もしよろしければ、その奥深いところも教えていただけるとうれしいです。
ヨーコ
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いつも大変勉強させていただいております。
ここ数日税金対策について、理解していないのは私だけかもしれませんが、下記質問させてください。
(1)"いったん決済して含み損を吐き出し、すぐに買い戻すと年間の確定利益額を減らすことができます。"
ですが、年間確定利益を減らすことにより納税額を減らすことができるということまでは判るのですが、なぜまた買い戻すのかが今ひとつわかりません。
ポジションを維持し、スワップ受け取り額を減らさないためでしょうか？それとも税金対策上有利になるのでしょうか？
(2)スワサラさんの場合選択肢として、
�ヽ猟衢�益：65万、納税額：13万
��確定利益：197万、納税額：39万
が考えられますが、�，鯀�択した理由をもう少し教えていただけないでしょうか？
素人考えでは来年上がるか下がる判らない現状含み損のポジションを今年決済するより�△鯀�択し今年は158万の利益としたほうが良いような気もしてしまうのですが...リスク管理の甘さでしょうか
まるたま
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まず、「一度決済して同じ値段で買い戻す」意味を確認します。
（Ａ）１００円で買った豪ドル１枚を２００７年に９５円で決済し、すぐに９５円で買い戻す。
（Ｂ）１００円で買った豪ドル１枚をずっと保有する。
２００８年のどこかの時点で、１０５円になり、決済したと仮定します。
（Ａ）の場合、２００７年に５万円の損失が発生し、２００８年に１０万円の利益が発生します。合計は、＋５万円です。
（Ｂ）の場合、利益が＋５万円です。
一方、２００８年のどこかの時点で、９０円になり、損切り決済したと仮定します。
（Ａ）の場合、２００７年に５万円の損失が発生し、２００８年にさらに５万円の損失が発生します。合計は、−１０万円です。
（Ｂ）の場合、損失がー１０万円です。
つまり、（Ａ）（Ｂ）どちらでも、この先最終的に円安になろうとも円高になろうとも、最終的な損益は同じであることに注意してください。
もちろん、スワップ金利収入額も同じです。（（Ａ）の場合は買い戻すので１日分くらいはスワップが少なくなるかもしれませんが・・）
さて、最終的な損益が同じであるなら、「先に損して後で得する」手法は、税金対策上とても有効です。
私の場合で言えば、今年の利益１９７万円のうち、１３２万円の含み損を吐き出しましたが、
この意味は「今年１３２万円先に損して後で１３２万円得する」ということです。
税金は含み損益ではなく、確定利益に対してかかってきますので、減らすことができるのならば
確定利益をできるだけ減らすことです。
ヨーコさんのように、２０万円以下に確定利益を減らせばそもそも非課税ですので、効果的な節税になりますね。
要するに、確定利益をできるだけ少なくして、含み益が大量にある状態が理想ということです。
今の私のポジションは、確定利益額はへりましたが、（「含み益」のあるポジションは特にいじくっていないので、）
ネットで含み益が出ている状態になりました。
ここで注意したいのが、決済して同じ値段ですぐに買い戻さないと、「最終的な損益が同じにならない」ことです。
そもそも今回ご紹介している操作は損切りではありません。
もうこのポジションは下がり続けそうだ、持っているだけで負担だ、ということであれば、損切りしてポジションを手放せばよいのですが、
いまは含み損でもいずれ価格が戻ってくるはずだと思えば、いったん損切りしてもいずれ買い戻すのでしょう。
買い戻すのであれば、決済した値段より上で買い戻してしまうと、最終的に損してしまいます。
（よくわからない場合は、（Ｃ）として９５円で決済し、９６円で買い戻す場合を考えてみてください。最終的に１万円損します。）
このようなリスクを避けるため、決済した値段ですぐに買い戻します。
同じ値段で買い戻すのであれば、この先円安になろうが円高になろうが最終的な売買損益は全く一緒ですからね。
（ただし、売買手数料とスプレッド分は損します。よって、小さな含み損の場合はわざわざやらなくてよいです。）
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この記事へのコメント
新着記事でのお返事ありがとうございます(^^)
とっても深いですね^^;一応３回くらい読み直してみましたが、すべては理解できませんでした（苦笑）でも、なんとなくはわかりました。
あと数回こちらの記事とにらめっこして理解したいと思います(笑)
とっても深いですね^^;一応３回くらい読み直してみましたが、すべては理解できませんでした（苦笑）でも、なんとなくはわかりました。
あと数回こちらの記事とにらめっこして理解したいと思います(笑)
2007/12/17(月) 08:43 |
| ヨーコ #-[ 編集]
要は「今払うか？後から払うか？」
ということで、スワサラさんは
「今払う」ことを選択された訳です
よね？
ということで、スワサラさんは
「今払う」ことを選択された訳です
よね？
2007/12/17(月) 17:00 |
| プレ太朗 #-[ 編集]
丁寧な解説で大変良く理解できました。
これからも勉強させていただきます。
これからも勉強させていただきます。
2007/12/17(月) 19:52 |
| まるたま #-[ 編集]
いつも勉強させていただいています。有益な情報を有難うございます。
さて、節税対策の「一度決済して同じ値段で買い戻す」ですが、含み損が精神的に負担になる場合は、とてもよい手段だと感心致しました。
ところで、具体的にどのようになさっているのでしょうか。
成り行きで決済し、直後に同じ値段で指値を入れるのでしょうか。
セントラル短資では、スプレッドの範囲内では指値の指定ができないのですが、具体的にどのようにしているのか教えていただけないでしょうか。
さて、節税対策の「一度決済して同じ値段で買い戻す」ですが、含み損が精神的に負担になる場合は、とてもよい手段だと感心致しました。
ところで、具体的にどのようになさっているのでしょうか。
成り行きで決済し、直後に同じ値段で指値を入れるのでしょうか。
セントラル短資では、スプレッドの範囲内では指値の指定ができないのですが、具体的にどのようにしているのか教えていただけないでしょうか。
2007/12/18(火) 00:16 |
| モンブラン #-[ 編集]
そのとおりです。
ただし、税金については、「後で払う」を選択したことになります。
2007/12/18(火) 07:11 |
| 管理人 #-[ 編集]
具体的には、成行で決済し、成行で買い戻します。
よって、スプレッド分は損します。
この損を上回るメリットがある場合にやるとよいと思います。
よって、スプレッド分は損します。
この損を上回るメリットがある場合にやるとよいと思います。
2007/12/18(火) 07:12 |
| 管理人 #-[ 編集]
よかったです。
またわからなかったら質問してください。
またわからなかったら質問してください。
2007/12/18(火) 07:13 |
| 管理人 #-[ 編集]
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